こんにちは！
本田知香です。
「副業を始めたいけど、確定申告が難しそうで不安……」
「20万円ルールってよくわからない……」
そんな風に思っていませんか？
この記事では、副業を始めようと考えている方が知っておくべき確定申告と20万円ルールについて、わかりやすく解説していきます。
副業を始める前に知っておくべき基本的な知識を理解し、安心して副業を始められるように、一緒に確認していきましょう！
副業を始めたいあなたへ！知っておくべき確定申告と20万円ルール
「副業に興味はあるけど、確定申告が難しそうで不安……」
「20万円ルールってよくわからない……」
そんな風に思っている方も多いのではないでしょうか？
この記事では、副業を始めようと考えている方が知っておくべき確定申告と20万円ルールについて、わかりやすく解説していきます。
副業を始める前に知っておくべき基本的な知識を理解し、安心して副業を始められるように、一緒に確認していきましょう！
副業収入の種類と確定申告
副業で得られる収入は、大きく3つの所得に分類されます。
- 事業所得: 自分で事業を行い、リスクを負って得た収入です。
- 例：オンラインショップ運営、ブログ運営、ハンドメイド作品の販売、コンサルタント、個人事業主としての活動など
- 不動産所得: 不動産の貸し付けなどによって得た収入です。
- 例：アパートの賃貸収入、駐車場の貸し出し収入など
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雑所得: 上記以外の所得です。
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副業の場合、多くの収入はこの「雑所得」に分類されることが多いです。
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例：ブログ広告収入、フリマアプリでの販売収入、アンケートサイトでの収入、スキルシェアサービスでの収入など
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20万円ルール
副業の収入が年間20万円以下であれば、確定申告は不要というルールです。
ただし、住民税の申告は必要になります。
20万円以下でも確定申告が必要なケース
実は、20万円以下でも確定申告が必要なケースがあります。
1. 源泉徴収されている場合: 報酬から税金が差し引かれている場合、確定申告をすることで、納めすぎた税金を還付してもらえます。
- 例えば、ブログ広告収入などで広告収入を得る際に、源泉徴収されている場合、確定申告することで税金が戻ってくる可能性があります。
2. 住宅ローン控除や医療費控除を受けたい場合: これらの控除を受けるためには、副業所得も含めて確定申告が必要です。
3. 副業が赤字の場合: 赤字分を本業の所得から控除することで、税金の還付を受けられます。
- 例えば、副業で10万円の赤字が発生した場合、本業の所得から10万円を控除できるため、税金が減額されます。
副業が事業所得になる可能性
副業であっても、継続して安定収入を得たり、相当な時間と労力をかけている場合は、事業所得に分類されることがあります。
事業所得であれば、青色申告による税金の優遇措置を受けられます。
青色申告では、白色申告に比べて最大65万円の控除を受けることができます。
つまり、事業所得として申告することで、税金が大幅に減額される可能性があるということです。
副業を本格的に考えている方は、事業所得になる可能性についても検討してみましょう。
確定申告をスムーズに行うために
確定申告は、事業所得・雑所得にかかわらず、帳簿付けを行うことをおすすめします。
- 事業所得: 青色申告による税金優遇を受けるには、帳簿付けが必須です。
- 雑所得: 帳簿付けは義務ではありませんが、収入や経費を管理し、確定申告をスムーズに行うために役立ちます。
帳簿付けをすることで、確定申告時に必要な書類がスムーズに作成でき、税金の計算も正確に行うことができます。
また、事業の収支を把握し、今後の事業計画を立てる上でも役立ちます。
まとめ：知っておくべきルールがあることを理解して副業スタート！
この記事では、副業を始める前に知っておくべき確定申告と20万円ルールの基礎知識を解説しました。
副業収入には事業所得、不動産所得、雑所得の3種類があり、副業で得られる収入の多くは雑所得に分類されます。
20万円ルールは、年間の副業収入が20万円以下であれば確定申告が不要というルールですが、源泉徴収されている場合や住宅ローン控除、医療費控除を受けたい場合は、20万円以下でも確定申告が必要になります。
また、副業が事業所得に分類される可能性もあり、その場合は青色申告による税金の優遇措置を受けられます。
確定申告をスムーズに行うためには、帳簿付けがおすすめです。
副業は収入源を増やすだけでなく、新しいスキルや経験を積む良い機会です。
確定申告や20万円ルールを理解して、安心して副業を始めましょう。
副業を通して、新しい世界に挑戦し、豊かな人生を手に入れてくださいね！